完善信用监管
① 试论述如何建立完善的企业信用管理体系
如果是企业自己来做，肯定有些困难。
② 完善我国金融监管体制的理论意义和现实意义
党的十七大报告提出：“推进金融体制改革，发展各类金融市场，形成多种所有制和多种经营形式、结构合理、功能完善、高效安全的现代金融体系。”这是在党的代表大会报告中第一次提出要构建和形成“现代金融体系”的问题。认真学习和深刻领会十七大报告的这一重要精神，对于完善我国现代金融体系的建设与发展，具有重要的理论意义和现实意义。
一般认为，金融体系包括金融调控体系、金融组织体系、金融市场体系、金融监管体系和金融环境体系五个方面： （1） 金融调控体系是国家宏观调控体系的重要组成部分，包括调控工具（如货币政策、财政政策、利率等） 和调控机制（如利率形成与传导机制、汇率形成与传导机制等）。（2） 金融组织体系是
指参与金融市场活动的一系列机构主体，包括商业银行、证券公司、保险公司、资产管理公司等。（3）金融市场体系包括货币市场、资本市场以及其他金融
产品市场等所构成的各类市场。（4） 金融监管体系包括金融监管机构、监管制度与监管协调机制等。（5） 金融环境体系包括与金融相关的法律制度、金融
基础设施、社会信用体系，企业产权制度与公司治理环境等。而现代金融体系是指除应具备上述体系的基本结构、框架和构成要素的特征外，还应符合结构合
理、相互协调、功能完善、高效安全的要求，具体地说，就是金融体系中的各类市场的构建分布恰当，布局合理；金融调控政策的运用与金融监管机制的建设
相互协调，有机配合；各类金融体系的制度建设基础稳固，功能建设完备充分；金融体系的运行效率迅捷顺畅，防范风险的机制灵敏、效能可靠。
我国金融体系与现代金融体系要求相比，尚有不少差距。主要表现在：金融市场体系结构尚不合理，资本市场的发展结构失衡，债券市场发展严重滞后。从金融市场主体看，金融组织的国有产权比重过大，民营金融企业比例很低。金融环境体系有待进一步完善，社会信用体系较为脆弱。
我们必须以科学发展观为指导，进一步加快完善我国现代金融体系的建设与发展。
（1） 稳步推进各类金融市场的建设与发展，促进货币市场、资本市场及外汇与黄金市场的协调发展。对于资本市场，要重视债券市场的建设与发展；推进多层次资本市场的发展。
（2） 完善金融监管体系，加强监管机构的协调。进一步完善中央监管机构监管、金融机构内部治理、金融行业自律、社会公众监管四个层次的金融监管体
系，完善银监会、证监会、保监会三大中央监管的协调机制。
（3） 发展多种所有制形式的金融机构，对民营金融机构的发展予以正确引导和适度支持，促进国有金融机构、民营金融机构及外资金融机构的协调发展。
（4） 加强金融法律制度建设、基础设施建设、社会信用体系建设，构建良好的金融生态。
（5） 树立科学的金融发展观，正确处理好金融创新、发展绩效和风险防范三者关系，在现代金融体系的建设与发展中，统筹好金融改革、发展与稳定三者关系，为全面建设小康社会与构建和谐社会提供高效安全的金融支持。
③ 如何完善监管机制，提高监管效益
更加高效加强市复场监管，要做到创制新监管理念，拓展监管领域，完善监管机制，转变监管方式，丰富监管手段，实现市场监管效能的全面提升。创新监管理念，就是要刚柔相济，宽严有度，明确监管目的，注重执法效果，实现监管执法与规范发展的良性循环。拓展监管领域，就是要坚持实体市场与虚拟市场监管并重、低端市场与高端市场监管并重，不断拓展对新型业态、新兴行业、新兴领域的监管。完善监管机制，就是要大力推进制度化、规范化、程序化、法治化建设，建立依法、科学、高效的长效监管机制。转变监管方式，就是要向长效、规范监管转变，向事前规范指导、事前预警防范转变，向协同监管与综合执法转变。丰富监管手段，就是要大力加强信息化建设，将科技手段与监管职能更好地结合起来，充分运用现代信息技术手段提升市场监管效能。要进一步加强数据建设，提高工商信息资源的开发利用水平；进一步深化企业信用分类监管工作，强化部门间信息共享；进一步加大业务应用系统整合力度，全面推进信息化应用。
④ 完善监管制度为什么要以信用监管为核心
一季度，虽然有元旦、春节两个节假日，但我国新设企业保持较快增长势头，新登记企业106．万户，比去年同期增长25．9％，平均每天新登记1．17万户。
“自2015年10月1日全面实施‘三证合一、一照一码’以来，工商和市场监管等相关部门，围绕巩固和扩大改革成果，优化流程，完善服务，细化相关配套措施，积极为投资创业提供良好的市场准入环境。”工商总局新闻发言人于法昌说。
在下行压力下，一季度经济平稳开局，很大程度上得益于简政放权等改革措施催生经济内生动力。国家发展改革委主任徐绍史说，从本届政府开始，通过简政放权、放管结合、优化服务“三管齐下”，特别是商事制度的改革，激活了市场主体的活力。
去年以来，简政放权改革向纵深推进。2015年，我国取消和下放311项行政审批事项，取消123项职业资格许可和认定事项，彻底终结了非行政许可审批。工商登记前置审批精简85％，全面实施“三证合一、一照一码”。
当前，简政放权仍有空间。今年政府工作报告明确，继续大力削减行政审批事项，注重解决放权不同步、不协调、不到位问题，对下放的审批事项，要让地方能接得住、管得好。深化商事制度改革，开展证照分离试点。全面公布地方政府权力和责任清单，在部分地区试行市场准入负面清单制度。对行政事业性收费、政府定价或指导价经营服务性收费、政府性基金、国家职业资格，实行目录清单管理。
专家认为，增加放权“含金量”，就要坚决把该“放”的彻底放开、该“减”的彻底减掉、该“清”的彻底清除，用政府的“减法”换取市场活力的“乘法”。
⑤ 建立健全社会信用信用制度的意义
市场经济是以货币为媒介的信用经济，它的运作是以信用为基础的，稳定可靠的信用关系是现代市场经济正常发展的前提和保证，没有信用机制就不可能有完善的市场经济。失信将会动摇经济社会发展的根基。产权是信用制度的基础，将信用度建立在产权约束的基础上充分体现了责权利对称的原则。我国目前信用所存在的问题，也说明要建立健全社会信用制度，就要从道德、产权、法律等方面全面推进。
[关键词] 社会信用；市场经济；产权；法律；道德
市场经济从某种意义上讲是信用经济，良好的社会信用环境是市场经济的基本要求。信用作为重要的社会资本，是经济社会持续健康发展的基石。信用之所以重要，在于它是一切制度和规则得以确立和运作的基础，是良好的经济秩序和社会秩序的根基，是一切文明的立足点。离开了信用，市场经济就寸步难行。
信用是市场经济的基石
信用是立人之本，成事之基，也是国家兴盛的基本因素之一。国家富强要有丰富的自然资源，便利的地理位置，健全的法制和民主，以及成熟的市场经济等等。在市场经济中，生产自由、交换自由、价格自由，而信用正是维系这种自由的纽带。信用是人们之间的一种承诺关系，是人们信守自己的承诺不予改变的行为选择，也是人们利用承诺来达成某种交换关系的社会活动方式。作为一种承诺关系，信用的实质和核心是诚实，是诚实道德在人们交往中的重要体现。诺贝尔经济学奖获得者诺思说过：“自由市场经济制度本身并不能保证效率，一个有效率的自由市场制度，除了需要有效的产权和法律制度相配合之外，还需诚实、公正、正义等方面有良好道德的人去操作这个市场。”[1] 一个社会中人们相互信任，社会信用环境好，经济社会就会持续健康发展。在市场经济社会，信用的价值虽不能用金钱衡量，但信用却是重要的无形资产。货币是传统的市场信用手段，它实际上就是一种信用担保，保证卖者在出让自己的产品后可以从市场上取回等值的产品。银行就是最典型的信用机构。要让储户把自己的钱存入银行，必须让人们确信银行的存单可以保证自己在约定期满后取回本息。随着经济的发展，人们不仅在自己的产品交易中需要建立起社会化的信用关系，而且需要在资源的聚集上建立起社会化的信用关系。在资本市场上公开发行的债券、股票实际上都是以社会的制度信用为基础的。无数事实证明，经济的持续健康发展离不开良好的社会信用环境，而没有良好的社会信用环境，经济发展最终只能退回到物物交换的原始状态。
要构建市场的信用制度就必须寻找到一个有形的载体和基础，这样才可以更好地衡量信用。而产权制度恰好起到了衡量信用的作用。产权是信用存在的基础，如果当事者根本不具备产权，就失去了谈信用的载体，信用就无从谈起。因而，只有建立在产权之上的信用才有意义，只有建立在产权之上的信用才稳定。市场经济下的逐利原则，是市场行为主体违背信用原则的强大内在驱动力量。如果没有惩罚，或者得大于罚，或者侥幸逃过惩罚，人们就可能抛开道德原则，追求利益的最大化。明晰的产权界定是建立明确信用关系的基本前提，有效的产权保护是维护信用体系的必要条件。只有明晰了产权界定，才能明确交易主体之间权责利关系，才能确定谁来做出承诺，谁对承诺负责，谁应该获得承诺的利益，只有这样才会形成人们讲信用的激励和约束机制。如果产权不明确，信用就难以维持。同样，如果产权得不到有效保护，人们可以通过侵害他人的权益来获取利益，一些具有机会主义行为倾向的人就不会守信用，而是采取巧取豪夺的方式去谋取利益。
信用是以社会利益的多元化、社会财富归属的多层次为前提的。在市场经济条件下，最值得开拓、最有价值的信用资源是资产信用。以产权对等为基础建立起来的信用制度，无形中就将所有市场中参与者的信用程度，按照其拥有产权的大小进行了划分。当事者所拥有的产权大小，实际上代表了其承担信用失效的能力。谁拥有的产权多，谁就拥有更多可利用的信用度。只要自觉地坚持正确的道德理念，就可以充分的使用其产权所代表的信用度。产权范围之外的信用，一旦当事者违背，损失将难以弥补。信用制度以产权约束为基础，就要增强产权的约束力。这种约束力要有完整而明确的产权约束依据，体现在现实中主要是指当事者之间的契约，当事者双方主动地将自身信用限制在产权约束之内；同时要有良好的产权约束机制，体现在现实中就是实施产权约束的手段及方式。在构建信用制度的过程中，产权清晰问题，主要是强调产权的归属要清晰、权责要明确。只有产权清晰了，当事者才能对自己享有的权力部分，实施信用。相反，如果产权是模糊的，对于某一事物的使用和处置权不明确，就可能出现多方当事者对同一事物实施处置权，在这种情况下，即使每个当事者都是以信用原则出发，也会造成其中部分当事者的信用失效。
目前社会信用存在的问题
经济社会中的所有失信行为，本质上都是对他人权益的侵犯。我国正处在完善市场经济体制的阶段，信用缺失目前已成为严重障碍市场经济发展的“瓶颈”，不仅造成经济关系扭曲，社会交易成本增加，而且败坏社会风气，直接影响了市场经济的正常运行。加快建立符合市场经济要求的现代信用体系，已经成了我国经济社会持续健康发展的必要前提。据统计，近年来我国每年订立的合同约40亿份，而履约率只有50%，经济合同失效问题严重，由于企业间不讲信用，互相拖欠货物构成连环债的资金总额达3000到4000亿元，占全国流动资金的20%。同时，社会整体缺乏信用风险防范手段，特别是信用传递、披露机制不健全，致使假冒伪劣现象猖獗而造成直接经济损失2000亿元。市场交易中因信用缺失、经济秩序问题造成的无效成本已占到我国GDP的10%至20%，每年直接和间接经济损失高达达5855亿元。[2]虽然我国劳动力成本相对低廉，但信任危机导致社会成本相对高昂，致使在我国投资的总成本(包括各种“显成本”和“隐成本”)无形之中加大了，从而削弱了我国的竞争力。
我国加入世贸组织后，从长远看，最缺乏的不是资金、技术和人才，而是信用，以及建立和完善信用体系的机制。因此在全社会范围内，从道德上、制度上确保信用“升值”，消除欺诈和失信，是完善社会主义市场经济体制的重要环节。目前，企业内部普遍缺乏基本的信用风险控制和管理制度，缺乏信用信息的社会共享机制，失信惩罚机制不健全导致失信成本过低和未形成有效的信用监管体系。现代市场交易是借助一定的契约、货币等信用工具和通过诸多代理关系来实现的，所有的交换活动都是建立在一定的信用关系基础上的，离开了信用，市场经济就无法运转。作为通过人们一定的承诺来实现交易关系的行为方式，信用是建立在一定的产权界定和有效保护基础上的。现代市场条件下，信用属于市场经济范畴，信用产品是具有价值和使用价值的特殊商品，支撑着信用交易额的扩张。现代信用制度需要新型的信用理念，新型的信用理念衍生出对信用产品的即期需求和潜在需求，对信用产品日益增长的需求必然要求整个社会对失信者行为予以严惩，整个社会形成的公众信用理念形成信用交易的秩序，信用交易的市场秩序产生新的市场体系和现代营销方式。由于我国处于市场经济转轨时期或市场经济体制的初建时期，人们的借贷理念、消费理念、信用理念、破产理念等与信用制度关联度极强的理念，受信用薄弱环节的影响还远远没有建立起来。消费贷款还没有成为人们的普遍行为，借钱消费还没有被普遍接受，我国的储蓄率一直保持在37%至42%之间，消费需求对GDP的贡献率比美国低20个百分点，对国民经济的拉动作用还远不够。而且人们为了防范市场风险，习惯于现金交易，信用交易的规模还很小。支撑信用交易的信用服务行业仍处于发展的初始阶段。
完善社会信用制度应注意的几个问题
社会信用制度是建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策。增强全社会的信用意识，建立健全社会信用制度，是完善社会主义市场经济体制的基本要求。因此，在进一步完善市场体系的过程中必须重视社会信用制度的建设。党的十六届三中全会通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》高度评价了建立健全社会信用体系在完善市场体系的作用，并强调要形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会信用制度。在市场经济条件下，社会信用体系是由一系列与信用有关的、相互联系、相互促进、又相互影响的信用道德文化、相关法律法规、制度规范、组织形式、技术手段、运作工具和运作方式而构成的综合系统。针对目前信用存在的问题，完善我国社会信用体系应着重解决好以下几个问题：
⑥ 如何加大失信企业约束惩戒，完善企业信用监管
一是构建大数据平台做好企业信用信息的征集工作。企业信用体系的关键环节是完善信用数据库，它动态地记录了企业在经济交往中的信用信息。因此为使信用记录更详实准确，需制定信用征集实施规章制度，明确征集原则，征集主体，落实主体责任，避免弄虚作假、恶意报复或征集腐败的发生，导致征集信息失真，使企业蒙受损失。以建设企业信用监管平台为基础，以加强“信用中国”建设为手段，着力加强信用“大数据”建设，在全国范围内形成以信息归集共享为基础，通过信息共享和信用信息的统一归集，进一步完善企业信用信息共享平台建设，通过“企业信用大数据”建设，解决好企业信用信息互联共享的问题。
二是及时公布企业红黑名单，实施动态管理。建立第三方企业信用评价制度，是开展企业信用监督管理的重要手段，是为企业“立信”的必要环节。企业信用监督管理活动应当遵循合法、客观、公开、公正的原则。社会信用体系建设主管部门、相关行政机关及其工作人员应当依法公开、共享、查询企业信用信息，不得泄露国家秘密、商业秘密和个人隐私等信息。实施信用登记与公示动态管理。在红榜单的企业如因重大条件变动，不符合相关规定，应及时移除，而黑榜单的企业在一定期限内纠正其失信行为的，可向相关行政机关提出信用修复申请。
三是贯彻“守信便利、失信惩戒”原则，加强信用评价结果的应用。对守法企业积极鼓励，优先推荐实施一类管理、绿色通道等措施；对信用一般的企业积极引导，实行合格保证、快速放行模式，大幅节省企业时间及业务成本，对有不良信用记录或者不履行信用承诺的企业，应当作为监督抽查、执法检查和日常巡查的重点，将黑名单失信主体信用记录与企业融资、政府补助、工商注册登记等直接挂钩，全方位实施联合惩戒，严防失信企业扰乱贸易市场。
四是引导做好行业自律。政府应鼓励行业协会、商会等行业自治组织结合各自特点，制定诚信自律规约，建立会员企业信用档案，构建与政府、市场、社会联动的信用奖惩机制，推动行业诚信建设。 企业应当建立内部信用管理制度，强化契约精神，依法诚信经营，将信用教育作为企业员工培训的重要内容，积极履行社会责任。
⑦ 你认为如何建立和健全社会信用体系
答：社会道德意义上的信用，是指人们在为人处事及进行社会交往中应当遵循的道德规范和行为准则，它要求人们遵守诺言，实践成约，以取得他人的信任；经济学意义上的信用，是指以偿还为条件的价值运动的特殊形式，它主要存在于交易双方非同一时空的交易过程中。信用的上述双重含义是相互联系、彼此制约的。在市场经济条件下，经济学意义上的信用赋予一般社会道德意义上的信用以特有的经济内涵；同时，经济学意义上的信用也要以一般社会道德意义上的信用为依托。信用是现代市场经济的基石，信用机制缺损，市场机制不可能有效运行；信用机制扭曲，会降低市场的有序性，从而市场经济就难以健康发展。社会主义市场经济具有一般市场经济的共性，因而完善的信用体系也是社会主义市场经济内在运行机制不可或缺的重要组成部分。
在计划经济体制下，所有制关系的单一性，使各个社会主体间的经济交往形式非常简单，甚至许多市场交易行为都呈现出非经济化的倾向，整个社会对信用系统的需求有限。改革开放后，我国所有制结构日益多元化，市场化程度不断提高，市场规模不断扩大，市场机制正逐步成为整个国民经济运行的基础性机制，信用关系已成为维系各个市场主体间经济关系的重要纽带，整个社会对信用系统的需求急剧增长。随着经济全球化的发展，特别是我国加入世贸组织后，建立健全与国际规则相衔接的社会信用体系，更成为当务之急。目前，我国社会信用体系的发育程度仍然较低，远不能适应发展社会主义市场经济的需要。社会信用体系不健全、不完善，是市场交易活动中失信行为屡禁不止的主要原因。社会信用缺失，严重破坏了市场秩序，增加了市场交易成本，降低了交易效率，成为市场体系健康成长的重大障碍。改革与发展的实践表明，建立健全社会信用体系的任务繁重而紧迫。
与社会主义市场经济的要求相适应的社会信用体系，应以道德为支撑，以产权为基础，以法律为保障。道德是人们的自身行为和人际交往的准则和规范，是社会公认并倡导的价值理念和传统文化习惯。道德通过人们的自律，可以对社会经济行为产生一定的约束作用。在全社会提倡社会主义道德，弘扬中华民族崇尚诚实守信的传统美德，可以为建立健全社会信用体系提供必要的社会自律机制。信用关系是产权制度的延伸，明晰产权是建立健全社会信用体系的制度前提。产权明晰，可以使经济主体意识到只有讲信用、积信誉，才能保证自身长远利益的实现，由此增强追求长远利益的动力。进一步推动产权制度改革，明晰经济主体间的产权关系，可以为建立健全社会信用体系提供必要的制度基础。市场经济是法治经济，法律体系可以为建立健全社会信用制度提供代表国家权威的强制性保障。建立起完备的法律体系，可以用法律上的严格他律，促进道德上的自律；可以通过防范和惩治经济主体的不当行为，保证社会信用体系的有效运行。
当前，推进社会信用体系的建设，应增强全社会的信用意识和信用观念，为建立健全社会信用体系奠定坚实的社会伦理基础；加快相关法律法规的制定，使社会信用体系的建立与运行有法可依，有章可循；推动社会信用体系的商业化运作，以降低运行成本，提高服务水平；完善信用监管和失信惩戒制度，形成有效的失信慑止机制；逐步开放信用服务市场，增加国内信用机构的竞争压力和发展动力，以推动我国社会信用体系的建立和完善。 （全林远）
《人民日报》 2003年11月25日