⑴ 税收筹划中有哪些相关风险应采取什么风险评估方法及控制措施

职业健康安全风险评价准则1目的为改进职业健康安全绩效，确定重要危险源、进行风险控制措施策划工作，特制定本准则。
2范围本标准规定了对公司内所识别的危险源进行职业健康安全风险评价、确定重要危险源的方法、判定准则和要求。
3引用文件《危险源辩识、风险评价和风险控制策划程序》4职责4.1公司生产副总经理负责本准则的保持和改进；4.2公司安全部负责本标准的归口管理和解释；4.3职业健康安全评审组负责进行危险源评价；4.4各部门、单位/项目部参与本准则的实施与运行。
5工作流程和评价准则5.1职业健康安全风险评价工作流程a)各部门、单位、项目部根据《危险源辩识和评价程序》的规定，对本单位内的所有活动、过程进行危险源识别、评价，形成《危险源清单》、《风险评价记录》、《重要危险源清单》报公司安全部；b)公司安全部负责汇总、审核《危险源清单》、《风险评价记录》、《重要危险源清单》，指导各部门、单位、项目部进行风险控制措施的实施。
5.2职业健康安全风险评价方法风险评价在危险源辩识的基础上按定性评价与定量评价相结合的方式进行，定性评价采用直接判断法，定量评价采用作业条件危险性评价法。
5.2.1直接判断法直接判断法应主要考虑法律法规的符合性和类似事故的经验教训。
当危险源的现状不符合法律法规、标准规范要求、或已经发生类似事故或事件时，应直接判定为重要危险源。
5.2.2作业条件危险性评价法（LEC法）5.2.2.1根据危险源与系统风险性相关的三种因素指标值的乘积来评价系统人员伤亡风险性的大小。
其表达式为：D=L*E*C式中：D——风险性分值；L——发生事故的可能性大小；E——风险的频繁程度；C——发生事故可能造成的后果的严重性。
5.2.2.2L、E、C值的确定a）发生事故的可能性大小（L值）按照下表确定：分值事故发生的可能性10完全可以预料6相当可能发生3可能、但不经常发生1可能性小、完全意外0.5很不可能、不可设想0.2极不可能0.1实际不可能b）风险的频繁程度（E值）按照下表确定分值风险的频繁程度10连续6每天工作时间内3每周一次2每月一次1每年几次0.5非常少地c）发生事故可能造成后果的严重性（C值）按照下表确定分值发生事故的后果10010人以上死亡402-9人死亡151人死亡7伤残3重伤1轻伤5.2.2.3根据公式D=L*E*C计算出各危险源的风险分值D、按照风险分值大小参照下表规定确定各危险源的风险等级。
D值风险程度≥320极其危险、不能继续作业160-320高度危险、需立即整改71-159显著危险、需要整改20-70一般危险、需要注意≤20稍有危险、可以接受为使与重大风险有关的作业活动得到有效控制，并确保管理目标、指标的实现，根据经验：D≤20，为Ⅰ级，属稍有风险可以接受；20≤D≤70，为Ⅱ级，属一般风险需要注意；D≥70，为Ⅲ级，属于显著风险，需要整改。
凡70≤D≤160时，均列为重要危险源，应制定整改计划，按计划进行整改；凡160≤D≤320时，时应立即采取措施进行整改；凡D≥320时，应停止生产和施工作业，直至采取措施使风险降低后方可重新作业。
5.3风险控制措施策划5.3.1根据评审组的评价结果，各单位要整理《危险源清单》、建立《重要危险源清单》，经管理者代表批准后，下发到体系覆盖各部门。
5.3.2根据《危险源清单》确定的风险控制措施，各部门、单位/项目部在安全部的指导下，明确控制危险源风险的技术方案和管理措施。
其内容可能涉及：a）采用现行程序文件、管理制度、作业规程等指导书实施控制；b）对人员进行培训学习，提高人员的职业健康安全意识和安全操作技能；c）规定周期和时机，进行监视和测量；d）增加新的控制文件，明确管理措施；e）针对可能的事故和紧急情况，建立和保持应急预案；f）制定目标，建立和实施管理方案，通过技术措施和管理措施实现目标要求。
6记录《危险源清单》《职业健康安全风险评价记录》《重要危险源清单》

⑵ 对于反洗钱风险评估结果为较高风险的领域，应采取什么措施

对高风险客户各类交易活动进行综合分析和判断，对符合重点可疑交易标准的交易按照规定以重点可疑交易专报形式及时报告。

⑶ 风险评估包括哪些内容

风险评估的主要来任务包括：

1、识别评估源对象面临的各种风险。

2、评估风险概率和可能带来的负面影响。

3、确定组织承受风险的能力。

4、确定风险消减和控制的优先等级。

5、推荐风险消减对策。

在风险事件发生之前或之后（但还没有结束），该事件给人们的生活、生命、财产等各个方面造成的影响和损失的可能性进行量化评估的工作。即风险评估就是量化测评某一事件或事物带来的影响或损失的可能程度。

(3)以下关于风险评估的监管措施扩展阅读：

在风险管理的前期准备阶段，组织已经根据安全目标确定了自己的安全战略，其中就包括对风险评估战略的考虑。所谓风险评估战略，其实就是进行风险评估的途径，也就是规定风险评估应该延续的操作过程和方式。

风险评估的主要任务包括：

1、识别评估对象面临的各种风险

2、评估风险概率和可能带来的负面影响

3、确定组织承受风险的能力

4、确定风险消减和控制的优先等级

5、推荐风险消减对策

⑷ 以下哪种风险评估工具最能促进控制措施与风险的匹配

1.风险概率和影响评价 风险概率评价研究每个具体风险将发生的可能性。风险影响评价研究风险对项目工期、费用、范围或质量目标的可能影响，既包括威胁的消极影响，也包括机会的积极影响。 要给每个识别出的风险评价出概率和影响。可以采用与按照所熟悉的风险种类挑选出来的参与者进行访谈或开会的方式评价风险，项目团队成员也要包括进来，或许项目以外的专业人土也进来。需要专家的意见，因为组织历史项目数据库中的风险信息可能寥寥无几。由于与会者可能不具有风险评价方面的任何经验，因此需要由经验丰富的主持人引导讨论过程。 在访谈或会议期间，每项风险的概率及其对每个目标的影响等级被评价出来。起说明作用的细节内容，包括确定概率和影响等级所依赖的假设等也被记载下来。根据风险管理体系文件中的定义对风险概率和影响确定等级。有时，概率和影响明显很低的风险就不需要确定等级，而是放在观察清单中用于以后的监测。 2.概率和影响矩阵 根据风险分级可以为进一步的定量分析和风险应对给风险排出优先排序。风险分级是所评价出风险概率和影响确定的。每个风险的重要性，以及据此确定的关注优先顺序通常采用调查表或概率和影响矩阵（见表12-3）的形式得出。这种概率和影响矩阵规定了风险概率和影响的组合结果，它把风险分成低、中或高等级的分级。根据组织的偏好，可以使用描述性术语或使用数值表示。 组织应确定哪些概率和影响的组合结果属于高风险（红色状态）、中等风险（黄色状态）或低风险（绿色状态）。在黑白两色的矩阵中，这些状态可以用不同的灰度表示，如表12-3所示，深灰区域（数值最大）代表高风险；中灰区域（数值最小）代表低风险，而浅灰区域（数值介于最大和最小值之间）代表中等程度风险。 3.风险数据质量评价 要使定性风险分析可靠，就需要准确和无偏的数据。风险数据质量分析是一种评价有关风险的数据对风险管理有用的程度的一种技术。它包括检查人们对风险的了解程度，以及风险数据的精确性、质量、可靠性和完整性。 使用准确性低的数据得出的定性风险分析结果对项目毫无用处。如果对数据的质量不满意，可能有必要搜集质量更好的数据。搜集风险信息往往有困难，并且消耗原定计划不包括的时间和资源。 4.风险分类 项目中的风险可以按照风险来源（利用风险分解矩阵）、受影响的项目部位（使用工作分解结构）、或其他分类办法（如项目阶段）分类，从而确定最易受不确定性影响的项目中的领域。按照共同的根本原因对风险进行分类可以制订出有效的风险应对措施。 5.风险紧迫性评价 可以把近期需要采取应对措施的风险视为更迫切的风险。显示风险优先权的指标可以包括采取一种风险应对措施的时间、风险征兆、预警信号和风险等级。

⑸ 以下关于声誉风险评估的叙述，错误的是( )。

正确答案为：C选项
答案解析：
声誉风险管理部门可以采取事先调查方法，了解公众对商业银行经营活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。

⑹ 对信息安全风险评估的描述以下哪些是正确的

电厂风险评估，是对电厂危害发生的可能性，也就是安全性进行风险等级划内分。
风险容等级是标志风险影响程度的概念。依据企业承受风险的能力一般可分为可接受风险和不可接受风险两大类。
可接受风险表示此类风险对企业生产经营、人员安全和健康没有影响，或者影响程度很小，在可接受范围，不需要专注控制的风险。
不可接受风险表示此类风险对企业生产经营、经济效益和社会信誉造成严重的影响，对人员的安全和健康构成较大威胁，已超出企业可接受范围，必须采取措施予以控制，否则，风险一旦成为事实，企业将蒙受财务损失以及信誉危机。
对不可接受风险等级描述为重大、较大、一般。对可接受风险等级各部门进行解决。