企业月初经营
① 企业经营过程中,年初需要完成那些工作
企业经营过程中,年初需要完成工作：
做好一年经营发展的计划。
1.全体人员完善企业的发展规划，具体包括：何时研发何种产品、投放多少广告费的预期订单是哪个、如何对生产线的操作等问题；
2.计算企业的应交税数额。
3.制定企业的广告方案。
4.通过竞单分析竞争对手。
② 公司的财务月底到月初不能开发票是怎么回事
公司的财务是要做账和统计的，往往公司的财务会在月底的时候做账和统计，一般都会将上个月的账目都做好，这样才能够为公司这个月的资金流有一个很清晰的展现。
因此在月底和月初的时候不会开发票，一旦开发票会有资金继续出现流动，这样对计算数据不是很有帮助，而且也增加了财务的工作量，给财务带来一定的压力。
公司是需要纳税的，而有些公司为了控制一个月的纳税金额会要求财务在开发票的时候少一点，这样计算的税务会少点，当然这个具体的规定还是要看不同的公司规定和要求，无论是月底还是月初都是按照公司的要求来做。
因此现在的公司财务在开发票的规定上也没有一个固定的规定，但是无论是哪一种要求都要按照公司的要求来做。这样才能够符合公司的要求，也能够让公司的运行更顺利，对公司的发展有很大的帮助。
(2)企业月初经营扩展阅读：
根据发票管理办法第四章发票的开具和保管规定：
1、销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。
2、所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
3、不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
4、开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。
5、安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。
6、任何单位和个人应当按照发票管理规定使用发票，不得有下列行为：转借、转让、介绍他人转让发票、发票监制章和发票防伪专用品；知道或者应当知道是私自印制、伪造、变造、非法取得或者废止的发票而受让、开具、存放、携带、邮寄、运输；拆本使用发票；扩大发票使用范围；
7、除国务院税务主管部门规定的特殊情形外，发票限于领购单位和个人在本省、自治区、直辖市内开具。省、自治区、直辖市税务机关可以规定跨市、县开具发票的办法。
8、除国务院税务主管部门规定的特殊情形外，任何单位和个人不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。禁止携带、邮寄或者运输空白发票出入境。
9、开具发票的单位和个人应当建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
10、开具发票的单位和个人应当在办理变更或者注销税务登记的同时，办理发票和发票领购簿的变更、缴销手续。
11、开具发票的单位和个人应当按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存5年。保存期满，报经税务机关查验后销毁。
参考资料来源：网络-中华人民共和国发票管理办法
③ 企业月初月末需要进行哪些处理
月初：将上月的发生的费用凭证及其他凭证进行账务处理，去银行取回回单，将银行账单都贴到凭证上，未进行账务处理的回单进行记账，然后跟出纳进行现金银行对账看余额是否平，未平需要找出原因，平了就进行结转。然后15号之间报税交税，出报表。月底前报个税明细。月末么，看你们平时单据多不多，可以先录入一部分凭证，然后把报销的单据都报销了，发票全不全都看看，往来款也都了解一下，该催账的催帐什么的。将凭证整理装订。基本上还看自己的顺序安排吧，最重要的是别耽误报税出报表什么的。
④ 我公司是新开的，2月初份拿到营业执照和税务登记等，11年12月和1月份所发生的费用，可以计入开办费吗
没正式发票的不能入账，工资表里可以不体现岗位的啊，在没有收入前发生的费用计入长期待摊费用-开办费，有收入后按费用性质结转到管理费用/销售费用/财务费用..
⑤ 每月初纳税申报前会计要做哪些准备工作
通常会计月初月末工作都是比较忙的，需要编制报表、计算税收和申报、费用处理等，部分资料供你参考学习。
一、特殊税种单独处理
有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般不会遇到，因此也不要特别在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法认真处理即可。
二、做账资料准备
（一）现金、银行存款明细核对
货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。 在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数，所以每寓掎账前的银行核对是很必要的，发现问题及时处理。
归集当月所有费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。
（二）业务往来核对
将本月入账进项和销项发票仔细核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真入账。
（三）存货成本核算) 每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变化对利润的影响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变化浮动太大，影响当期利润。
根据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。
五、编制凭证
同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类：
（一）完税凭证
每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。
（二）业务发票处理
将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否分歧，然后计算当寓奚纳税金金额。
（三）费用类发票处理)
做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。
（四）成本计算及入账处理
对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。
（五）做好费用计提及摊销
做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。
（六）归集损益类科目，结转本年利润
将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科目，查看当月利润实现情况。.
六、纳税申报
前面所做的工作根本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。
企业应根据本身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。纳税申报成功后应及时打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。
⑥ 企业月度经营状况分析总结
以下是本人以前在房地产公司写的报告，不止对阁下有没有用近期工作小结：
自07年12月8日以来内，售楼部工作容主要围绕庆典活动及多重优惠体系开展，工作从层面上已取得一定的成绩。该活动主要针对****项目涨价以来现场来访量稀少，客户群体对项目关注度不足进行全面策划。利用业主口碑效应性与平民参与性相结合，进行高效诉求，提高项目的可信度与知名度。活动开展以来，售楼部现场客户来访量日益增加，活动现场摸得代金券登记客户累计67组，如何把这些客户转变为有效客户或业主，这是我们活动后案场的工作重点。
项目目前销售情况：
活动期间****已成功成交13套
工作计划：
1. 日常管理计划
①. 案场应严格执行售楼部各项规章制度
②. 置业顾问严格执行考核制度，末尾淘汰制（本月每人任务为8套）
③. 每日开例会（对当日来访客户情况分析及所遇问题专题讨论）
④. 每周做两次专题培训
2. 项目月度计划
⑦ 企业若属于创业初期月营业收入在1万左右，但有5个员工，工资如何分配
你好，
企业招聘员工的时候，应该是讲明了给开多少工资，那就要按月计提多少工资。
员工工资计入相关费用，虽然收入少，费用还是要计提并发放的，
创业初期，收入不足支付工资费用和其他成本费用，体现在利润表中，利润总额为负数，就是亏损了。
⑧ 企业月初月末需要进行哪些处理
同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大， 会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类： (一)完税凭证 每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用(如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用)。 (二)业务发票处理 将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。 (三)费用类发票处理 做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。 (四)成本计算及入账处理 对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证;生产成本归集、分配凭证;产品入库凭证以及销售成本结转凭证。 (五)做好费用计提及摊销 做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提;对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。 (六)归集损益类科目，结转本年利润 将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科目，查看当月利润实现情况。
⑨ 企业被列入经营异常名录月初报税受影响吗
企业被列入经营异常名录只是工商局对企业执行企业信用信息公示条例情况所采取的一种提示或告示。
与企业报税没有丝毫关系。所以企业即使被列入经营异常名录，月初报税是不会受影响的。